हम पर आयकर रिटर्न (आईटीआर) दाखिल करने की नियत तारीख के साथ, लाखों करदाता अंतिम समय की भीड़ में हैं जो समय सीमा से पहले अपने आईटीआर फाइलिंग को पूरा करने के लिए हैं।
जबकि फाइलिंग प्रक्रिया सरल हो गई है, पूर्व-भरे रूपों और डिजिटल उपकरणों के लिए धन्यवाद, सामान्य गलतियों से अभी भी दंड, वापसी देरी या जांच नोटिस हो सकते हैं। यहां करदाताओं की विभिन्न श्रेणियों द्वारा लगातार त्रुटियों का टूटना है – और उनसे कैसे बचें।
वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए
वेतनभोगी करदाता आईटीआर फाइलरों का सबसे बड़ा समूह हैं, लेकिन वे अक्सर प्रमुख विवरणों की अनदेखी करते हैं। आम गलतियाँ हैं:
- केवल फॉर्म 16 पर भरोसा करना: कई कर्मचारी बचत ब्याज, फिक्स्ड डिपॉजिट या लाभांश से आय को अनदेखा करते हैं। यह एआईएस/फॉर्म 26 एएस के साथ बेमेल का कारण बनता है।
- एचआरए का सही दावा नहीं करना: नियोक्ताओं को किराए की रसीदें जमा करना भूल जाना, लेकिन फिर भी दाखिल करने के दौरान एचआरए का दावा करना जांच कर सकता है।
- स्किपिंग कटौती: मेडिकल इंश्योरेंस (80D), एनपीएस योगदान (80CCD), और होम लोन ब्याज (24 बी) अक्सर छूट जाते हैं।
- गलत शासन का चयन: कई वेतनभोगी व्यक्ति नए शासन के तहत बचत की तुलना किए बिना पुराने शासन के साथ चिपक जाते हैं।
फिक्स: डबल-चेक एआईएस/26AS, सभी कटौती का दावा करें, और अंतिम सबमिशन से पहले पोर्टल के पुराने बनाम नए शासन तुलना उपकरण का उपयोग करें।
फ्रीलांसरों और टमटम श्रमिकों के लिए
फ्रीलांसरों, सलाहकारों और गिग अर्थव्यवस्था के श्रमिकों को अधिक जटिलता का सामना करना पड़ता है क्योंकि आय अक्सर कई स्रोतों से आती है। आम गलतियाँ हैं:
- सभी आय धाराओं की रिपोर्टिंग नहीं: अंतर्राष्ट्रीय ग्राहकों, डिजिटल प्लेटफार्मों और यूपीआई-आधारित स्थानान्तरण के भुगतान एआईएस द्वारा ट्रैक किए जाते हैं। उन्हें छोड़ने से लाल झंडे ट्रिगर हो सकते हैं।
- खर्च के दावों को छोड़ दें: कई फ्रीलांसर वैध व्यावसायिक खर्चों में कटौती करने में विफल रहते हैं- लैपटॉप, इंटरनेट, सह-काम करने वाले स्थान, सॉफ्टवेयर सदस्यता-कर योग्य आय को अनावश्यक रूप से कम करना।
- भ्रामक आईटीआर रूप: फ्रीलांसर अक्सर गलत तरीके से आईटीआर -1 का उपयोग करते हैं, जबकि उन्हें आमतौर पर आईटीआर -3 (व्यवसाय/पेशे की आय) दर्ज करना चाहिए।
- अग्रिम कर की अनदेखी: फ्रीलांसरों को तिमाही किस्तों में अग्रिम कर का भुगतान करना होगा। यह याद आ रही है कि धारा 234 बी और 234 सी के तहत ब्याज आमंत्रित करता है।
हल करना: ITR-3 का उपयोग करें, चालान और व्यय प्राप्तियां बनाए रखें, और सभी आय की घोषणा करें। क्विको जैसे कर उपकरणों से परामर्श करें जो फ्रीलांसर के अनुकूल हैं।
एनआरआईएस के लिए (अनिवासी भारतीय)
एनआरआई अक्सर मानते हैं कि वे भारतीय आईटीआर फाइलिंग से मुक्त हैं – लेकिन यह हमेशा सच नहीं है। आम गलतियाँ हैं:
- भारत में कर योग्य आय के बावजूद दाखिल नहीं: किराये की आय, बैंक जमा, या संपत्ति/स्टॉक बिक्री से पूंजीगत लाभ की आवश्यकता होती है, भले ही आप विदेश में रहते हों।
- आवासीय स्थिति को भ्रमित करना: कई एनआरआई गलत तरीके से खुद को 182-दिन के नियम को लागू किए बिना गैर-निवासियों के रूप में वर्गीकृत करते हैं।
- दोहरे कराधान की चिंता: कुछ एनआरआई डबल टैक्स से बचाव समझौते (डीटीएए) के तहत कर राहत का दावा करने में विफल रहते हैं।
- गलत बैंक खाता उपयोग: रिफंड को विदेशी बैंक खातों के लिए जमा नहीं किया जा सकता है; NRI को एक NRO/NRE खाता प्रदान करना होगा।
हल करना: रेजीडेंसी की स्थिति को ध्यान से निर्धारित करें, सभी भारत-आधारित आय की घोषणा करें, और सुनिश्चित करें कि पैन-लिंक्ड बैंक खातों को रिफंड के लिए अपडेट किया गया है।
वेतनभोगी श्रमिकों से, छोटी ब्याज आय को भूलकर, फ्रीलांसरों के खर्चों को गलत तरीके से उतारने के लिए, एनआरआईएस को अनिवार्य फाइलिंग को छोड़ दिया – गलतियों के जोखिम अधिक हैं। आयकर विभाग के सिस्टम अब एआईएस के माध्यम से बैंकों, म्यूचुअल फंड, स्टॉक ट्रेडों और यहां तक कि डिजिटल वॉलेट में आय को ट्रैक करते हैं। परेशानी से बचने का सबसे सरल तरीका यह है कि वह सभी आय को घोषित करें, सही आईटीआर फॉर्म का उपयोग करें, और 15 सितंबर से पहले फाइल करें – जो आज है।
