कई माता-पिता 529 योजना में कर लाभ के कारण पैसा बचाते हैं सुविधा शिक्षा व्यय के लिए. 529 योजना में धनराशि कर-मुक्त है, और स्वीकृत शिक्षा व्ययों के लिए उपयोग किए जाने पर निकासी भी कर-मुक्त हो सकती है। हालाँकि, कई परिवारों को लगता है कि उनकी 529 बचत कॉलेज की पूरी लागत को कवर नहीं करती है क्योंकि ट्यूशन, आवास और अन्य लागतें समय के साथ बढ़ती हैं।
किपलिंगर की रिपोर्ट के अनुसार, कम वित्त पोषित 529 योजना विफल नहीं है क्योंकि यह अभी भी कॉलेज की लागत का एक बड़ा हिस्सा चुकाने में मदद कर सकती है। 529 के मुख्य लाभ योजना यदि योग्य शिक्षा व्यय के लिए उपयोग किया जाता है तो निकासी कर-मुक्त होती है।
योग्य खर्चों में आम तौर पर ट्यूशन, अनिवार्य शुल्क, किताबें, आवश्यक आपूर्ति, कंप्यूटर, इंटरनेट का उपयोग और कम से कम आधे समय में नामांकित छात्रों के लिए कमरा और बोर्ड शामिल हैं।
529 योजना नियम
कमरे और भोजन की लागत सीमित है, खासकर परिसर से बाहर रहने वाले छात्रों के लिए। सीमाएं आम तौर पर स्कूल में उपस्थिति की आधिकारिक लागत पर आधारित होती हैं। यदि खाते में शेष राशि सीमित है, तो परिवार ट्यूशन और आवश्यक फीस के लिए पहले 529 का उपयोग करना चाह सकते हैं क्योंकि इन खर्चों का दस्तावेजीकरण करना आसान है और सबसे मजबूत कर लाभ प्रदान करते हैं।
किपलिंगर का कहना है कि गैर-स्वीकार्य खर्चों के लिए 529 फंड का उपयोग करने से निकासी आय के एक हिस्से पर आयकर और जुर्माना लग सकता है।
आईआरएस निकासी नियम
आईआरएस का कहना है कि परिवार सार्वजनिक, निजी या धार्मिक प्राथमिक और माध्यमिक विद्यालयों में ट्यूशन के भुगतान के लिए 529 योजना से प्रति वर्ष $10,000 तक का उपयोग कर सकते हैं। परिवारों द्वारा की जाने वाली सबसे आम गलतियों में से एक गलत समय पर खातों से पैसे निकालना है। निकासी और शिक्षा व्यय एक ही कर वर्ष में होने चाहिए। किपलिंगर द्वारा साझा किया गया एक उदाहरण, जनवरी में ट्यूशन का भुगतान करना और दिसंबर में पैसे निकालना, या इसके विपरीत, कर समस्याएं पैदा कर सकता है।
यह कई कारणों से भ्रमित करने वाला हो सकता है कॉलेज स्प्रिंग सेमेस्टर ट्यूशन बिल दिसंबर में भेजते हैं, भले ही कक्षाएं जनवरी में शुरू होती हैं। समस्याओं से बचने के लिए परिवारों को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि भुगतान और निकासी एक ही कैलेंडर वर्ष में हो। किपलिंगर रिपोर्ट द्वारा कर उद्देश्यों के लिए सभी ट्यूशन बिल, आवास चालान, रसीदें और भुगतान रिकॉर्ड रखने की सिफारिश की गई है।
कॉलेज लागत योजना
परिवारों को कॉलेज के पहले वर्ष के दौरान अपने सभी 529 स्वतः ही खर्च नहीं करने चाहिए। कॉलेज की लागत अक्सर समय के साथ बढ़ती है, इसलिए निकासी को चार वर्षों में फैलाना एक अच्छी रणनीति हो सकती है। कुछ माता-पिता जानबूझकर खाते की शेष राशि का कुछ हिस्सा बाद के वर्षों के लिए बचाते हैं जब छात्रवृत्ति कम हो सकती है या आवास की लागत बढ़ सकती है।
529 योजना का उपयोग करने का कोई एक सही तरीका नहीं है, लेकिन परिवारों को खाता बहुत जल्दी बंद करने से बचना चाहिए, जैसा कि किपलिंगर रिपोर्ट में बताया गया है। अधिकांश परिवार 529 बचत के मिश्रण का उपयोग करके कॉलेज के लिए भुगतान करते हैं आयछात्रवृत्ति, वित्तीय सहायता, बचत और छात्र ऋण। सीमित संघीय छात्र ऋण कभी-कभी एक उचित विकल्प हो सकता है यदि यह परिवारों को उनके 529 फंड का अधिक प्रभावी ढंग से उपयोग करने में मदद करता है।
कॉलेज के लिए भुगतान करने के तरीके
वर्तमान आय से कॉलेज के कुछ खर्चों का भुगतान करने से शेष 529 कर-मुक्त हो जाते हैं। सेवानिवृत्ति निधि से पैसा खर्च करने के बजाय भविष्य की वित्तीय सुरक्षा को प्राथमिकता दी जानी चाहिए कॉलेज की शिक्षा. शिक्षा महत्वपूर्ण है, लेकिन माता-पिता को अपने दीर्घकालिक वित्तीय स्वास्थ्य की भी रक्षा करनी चाहिए। किपलिंगर की एक रिपोर्ट के अनुसार, माता-पिता के लिए बनाई गई 529 योजनाओं को संपत्ति के रूप में माना जाता है और वित्तीय सहायता आवंटित करते समय उन्हें लाभ मिलता है।
हालाँकि, नियमित निकासी स्वामित्व के आधार पर वित्तीय सहायता पात्रता को प्रभावित कर सकती है, और वरिष्ठ स्वामित्व वाले 529 खातों की विशेष रूप से निगरानी की जानी चाहिए। हाल के एफएएफएसए परिवर्तनों ने कुछ 529 निकासी से जुड़े कुछ वित्तीय सहायता दंड को कम कर दिया है, लेकिन सावधानीपूर्वक योजना अभी भी महत्वपूर्ण है।
अतिरिक्त 529 योजना विकल्प
बहुत से लोगों को यह एहसास नहीं है कि 529 योजनाओं का उपयोग कुछ व्यावसायिक कार्यक्रमों, प्रशिक्षुता, प्रमाणन कार्यक्रमों और सीमित छात्र ऋणों का भुगतान करने के लिए भी किया जा सकता है। कॉलेज के बाद खाते में पैसा बचे रहने से, परिवारों को इसे खर्च करने के लिए जल्दबाजी नहीं करनी पड़ती। शेष धनराशि का उपयोग स्नातक विद्यालय के लिए किया जा सकता है। आवश्यकता पड़ने पर खाते को परिवार के किसी अन्य पात्र सदस्य को भी हस्तांतरित किया जा सकता है।
मौजूदा नियमों और सीमाओं के तहत, कुछ अप्रयुक्त 529 फंडों को भी लाभार्थी के लिए रोथ आईआरए में शामिल किया जा सकता है। यह लचीलापन परिवारों को अधिक विकल्प देता है और कॉलेज के दौरान प्रत्येक डॉलर खर्च करने का दबाव कम करता है। किपलिंगर की रिपोर्ट में कहा गया है कि जो परिवार सावधानी से निकासी की योजना बनाते हैं, योग्य खर्चों का उपयोग करते हैं और 529 योजनाओं को अन्य फंडिंग स्रोतों के साथ जोड़ते हैं, वे अक्सर अपनी शिक्षा बचत में अपेक्षा से अधिक हासिल कर सकते हैं।
