आईआरएस का कहना है कि अधिकांश क्रेडिट कार्ड पुरस्कार कर योग्य नहीं हैं क्योंकि उन्हें आईआरएस नियमों के तहत आय नहीं बल्कि छूट माना जाता है। यह नियम सामान्य खर्च से अर्जित पुरस्कारों को कवर करता है, जिसमें कैश बैक, एयरलाइन मील और होटल पॉइंट वेलकम बोनस शामिल हैं, जिनके लिए कार्डधारकों को पुरस्कार प्राप्त करने से पहले एक निश्चित राशि खर्च करने की आवश्यकता होती है, वे भी आम तौर पर गैर-कर योग्य होते हैं। हालाँकि, “कोई लागत नहीं” नियम का एक महत्वपूर्ण अपवाद है।
यदि किसी व्यक्ति को सिर्फ क्रेडिट कार्ड खोलने पर स्वागत बोनस मिलता है और उसे पहले कोई पैसा खर्च नहीं करना पड़ता है, तो उस इनाम को कर योग्य आय माना जा सकता है। ऐसे मामलों में, क्रेडिट कार्ड कंपनी 1099 फॉर्म भेज सकती है, और कर दाखिल करते समय इनाम को आय के रूप में रिपोर्ट किया जाना चाहिए। आईआरएस इन पुरस्कारों को कर योग्य मानता है, चाहे वे कैशबैक, उपहार कार्ड या अंक के रूप में प्राप्त हों। भले ही करदाता को 1099 फॉर्म प्राप्त नहीं होता है, फिर भी वे “व्यय नहीं” नियम के तहत कर योग्य पुरस्कार की रिपोर्ट करने के लिए जिम्मेदार हैं।
दूसरे प्रमुख अपवाद में रेफरल बोनस शामिल है। रेफरल बोनस वह पुरस्कार है जो तब अर्जित होता है जब कोई कार्डधारक दोस्तों या परिवार को क्रेडिट कार्ड की सिफारिश करता है और बदले में लाभ प्राप्त करता है, जैसा कि यूएस सन की रिपोर्ट है। आईआरएस आम तौर पर इन रेफरल पुरस्कारों को कर योग्य आय के रूप में मानता है। रेफरल पुरस्कार प्राप्त करने वाले करदाताओं को 1099 फॉर्म के माध्यम से रिपोर्ट करने की आवश्यकता हो सकती है। यह नियम तब भी लागू होता है जब रेफरल पुरस्कार एयरलाइन मील, यात्रा बिंदु या नकद पुरस्कार के रूप में दिए जाते हैं।
क्रेडिट कार्ड पुरस्कारों के लिए कर नियम
करदाता यह सुनिश्चित करने के लिए ज़िम्मेदार हैं कि कमाई $600 से अधिक होने पर कर योग्य पुरस्कारों को फॉर्म 1099-एमआईएससी पर उचित रूप से रिपोर्ट किया गया है। द यूएस सन द्वारा उद्धृत टॉकर रिसर्च के एक नए सर्वेक्षण के अनुसार, रिपोर्ट में यह भी कहा गया है कि कई अमेरिकी सावधानीपूर्वक योजना बनाते हैं कि वे अपने टैक्स रिफंड का उपयोग कैसे करेंगे। 2,000 अमेरिकी करदाताओं के एक सर्वेक्षण में पाया गया कि 79% को इस वर्ष किसी न किसी प्रकार का कर रिफंड प्राप्त होने की उम्मीद है। लगभग एक-तिहाई अमेरिकी छह महीने पहले ही योजना बनाना शुरू कर देते हैं कि अपना रिफंड कैसे खर्च किया जाए।
आधे से अधिक उत्तरदाताओं (52%) ने कहा कि उनका कर रिफंड उनके समग्र बजट में महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है। टॉकर रिसर्च सर्वेक्षण के अनुसार, एक बड़ा बहुमत (77%) आवश्यक खर्चों के लिए अपने रिफंड का उपयोग करने की योजना बना रहा है। रिफंड के लिए सबसे आम उपयोग किराया और बिल (52%) का भुगतान करना है। अन्य 44% ने किराने का सामान और अन्य आवश्यक वस्तुओं पर पैसा खर्च करने की योजना बनाई है। लगभग 37% क्रेडिट कार्ड ऋण का भुगतान करने के लिए अपने रिफंड का उपयोग करने का इरादा रखते हैं। क्रेडिट कार्ड की बकाया राशि का भुगतान करने वाले लोगों में से 56% ने कहा कि वे विशेष रूप से छुट्टियों के मौसम के दौरान बनाए गए कर्ज से निपट रहे हैं।
कर वापसी व्यय योजना
केवल 8% उत्तरदाताओं ने कहा कि वे अपना रिफंड लक्जरी खरीदारी पर खर्च करने की योजना बना रहे हैं। लक्जरी खरीदारी के बीच, 37% ने नए कपड़े खरीदने की योजना बनाई है। अन्य 28% मनोरंजन पर खर्च करने की योजना है। लगभग 26% लोग अपने रिफंड पैसे से नया फोन खरीदना चाहते हैं। टैक्सस्लेयर द्वारा शुरू किए गए और टॉकर रिसर्च द्वारा किए गए सर्वेक्षण में पाया गया कि औसत करदाता को इस वर्ष लगभग 1,700 डॉलर का रिफंड मिलने की उम्मीद है। लगभग 22% को पिछले वर्ष की तुलना में बड़े रिटर्न की उम्मीद है।
क्रेडिट कार्ड कर भुगतान शुल्क
इस बीच, 26% का मानना है कि उन्हें पिछले साल की तुलना में कम रिफंड मिलेगा। अन्य 51% को उम्मीद है कि उनकी रिफंड राशि लगभग वही रहेगी। पिछले साल पर नज़र डालें तो 12% ने कहा कि उन्हें उम्मीद से ज़्यादा रिटर्न मिला है। इस बीच, 20% ने बताया कि उन्हें उम्मीद से कम पैसे वापस मिले। इस वर्ष बड़े रिफंड की उम्मीद कर रहे लोगों ने कहा कि ऐसा इसलिए हो सकता है क्योंकि उनकी तनख्वाह से अधिक पैसे रोके गए हैं, अधिक आय अर्जित की है या एक नए बच्चे का स्वागत किया है।
जो लोग कम रिफंड की उम्मीद कर रहे हैं वे नौकरी छूटने, कर बकाया, बच्चों के वयस्क होने या उच्च कर दरों जैसे कारकों की ओर इशारा करते हैं। द यूएस सन के अनुसार, रिपोर्ट में इस बात पर भी प्रकाश डाला गया है कि करदाता पुरस्कार अर्जित करने के लिए क्रेडिट कार्ड से अपने कर बिल का भुगतान करना चुन सकते हैं। हालाँकि, तृतीय-पक्ष भुगतान प्रोसेसर शुल्क लेते हैं जो उन पुरस्कारों के मूल्य को कम या समाप्त कर सकता है। प्रोसेसिंग फीस आम तौर पर कर भुगतान राशि का 1.87% से 2.35% तक होती है। उदाहरण के लिए, द यूएस सन की रिपोर्ट के अनुसार, क्रेडिट कार्ड से $5,000 के कर बिल का भुगतान करने पर कम से कम $93.50 का शुल्क लग सकता है।
आईआरएस कर की समय सीमा और रिफंड
करदाताओं को क्रेडिट कार्ड का उपयोग करने का निर्णय लेने से पहले अपने द्वारा अर्जित पुरस्कारों के मूल्य की तुलना अपने द्वारा भुगतान की जाने वाली फीस से करनी चाहिए। 2025 कर दाखिल करने की समय सीमा 15 अप्रैल है, जबकि मेन और मैसाचुसेट्स में करदाताओं के पास 17 अप्रैल तक का समय है। जिन अमेरिकियों को अधिक समय की आवश्यकता है, वे 15 अक्टूबर तक फाइलिंग विस्तार का अनुरोध कर सकते हैं। विस्तार प्राप्त करने के लिए, करदाताओं को फॉर्म 4868, अमेरिकी आयकर आय के समय के स्वचालित विस्तार के लिए आवेदन जमा करना होगा।
आईआरएस का कहना है कि रिफंड अक्सर दाखिल करने के 21 दिनों के भीतर जारी किए जाते हैं, हालांकि त्रुटियों के कारण देरी हो सकती है। जो करदाता कागजी रिटर्न दाखिल करते हैं, उन्हें एक महीने या उससे अधिक समय तक इंतजार करना पड़ सकता है क्योंकि आईआरएस कर सीजन के दौरान लाखों रिटर्न संसाधित करता है। 31 जनवरी तक, औसत टैक्स रिफंड $1,928 था।
2024 में इसी अवधि के दौरान, औसत रिफंड $1,395 था। 2025 में औसत प्रत्यक्ष-जमा रिटर्न $2,069 पर और भी अधिक था। करदाता पूछते हैं “मेरा रिफंड कहां है?” द यूएस सन द्वारा उद्धृत आईआरएस डेटा के अनुसार, आप आईआरएस ऑनलाइन टूल का उपयोग करके उनके रिफंड को ट्रैक कर सकते हैं, यह टूल आम तौर पर ई-फाइलिंग के 24 घंटों के भीतर और पेपर रिटर्न दाखिल करने के लगभग चार सप्ताह बाद काम करता है।
